Меры для ускорения оборачиваемости денежных средств:
— проверяйте кредитоспособность клиентов, ведите покупательскую и платежную историю клиентов, выполняйте анализ и оценку финансовой стабильности клиентов — данные для платежной истории и оценки кредитоспособности можно получить при помощи неформальных контактов с банками и другими партнерами клиента, а также неформальных мнений знакомых профессионалов, работающих в отрасли клиента, рекомендаций независимых аналитиков, новостей и отчетов специализированных агентств деловой информации;
— введите критерии платежеспособности клиентов и установите для разных клиентов соответствующие критериям лимиты допустимого товарного кредита и периода рассрочки;
— обяжите менеджера по продаже периодически выверять и корректировать категории клиентов, поставив оплату его труда в зависимость от поступления платежей от клиентов;
— обсудите возможность продажи дебиторской задолженности банку — ему могут понадобиться рычаги для давления на соответствующих клиентов;
— стимулируйте клиентов в предоплате или в своевременном погашении задолженности привлекательной системой скидок и льгот, для чего:
— определите минимально допустимый процент чистой прибыли — отношение чистой годовой прибыли, при которой ваша деятельность все еще рентабельна, к годовому объему продаж — это рубеж, за который отступать нельзя;
— установите дополнительные скидки за предоплату, за платежи наличными, за оплату ранее согласованного срока:
например, если по согласованным условиям клиент должен оплатить товар в течение 30 дней после поставки товара, а заплатит:
в первые пять дней — ему предоставляется скидка 3%;
в первые десять дней — 2%;
в первые пятнадцать дней — 1,5%;
в первые двадцать дней — 1%;
в первые двадцать пять дней — 0,5%;
через тридцать дней — скидка не предоставляется;
при задержке платежа — взыскивается пени.
Оптимизируйте отток денежных средств:
— оптимизируйте объемы и сроки заказов товаров, материалов и услуг для себя;
— храните импортируемые товары на таможенных складах временного хранения почти до момента реализации для того, чтобы избежать преждевременной оплаты пошлин, НДС, а также постановки их на баланс компании и оплаты налога на имущество;
— согласуйте с поставщиками способы оплаты, наиболее удобные по срокам и с минимальными надбавками за пользование кредитом;
— найдите поставщиков с лучшими условиями платежей;
— измените график инвестиций, чтобы отток денежных средств не ухудшал возможности осуществлять очередные платежи;
— изучите варианты улучшения условий краткосрочного финансирования, предлагаемые банком;
— попытайтесь согласовать изменение условий выплаты имеющихся задолженностей — отсрочка, снижение процентной ставки, дробление платежей или найдите возможность рефинансирования другим банком возврата кредитов;
— переведите задолженность в твердой валюте в рублевую;
— если нет возможности договориться с кредиторами и банками о реструктуризации долгов, привлеките акционеров компании к изысканию дополнительных финансовых ресурсов;
— отложите выплату дивидендов.