Азбука финансовой безопасности

Меры для ускорения оборачиваемости денежных средств:

— проверяйте кредитоспособность клиентов, ведите покупательскую и платежную историю клиентов, выполняйте анализ и оценку финансовой стабильности клиентов — данные для платежной истории и оценки кредитоспособности можно получить при помощи неформальных контактов с банками и другими партнерами клиента, а также неформальных мнений знакомых профессионалов, работающих в отрасли клиента, рекомендаций независимых аналитиков, новостей и отчетов специализированных агентств деловой информации;

— введите критерии платежеспособности клиентов и установите для разных клиентов соответствующие критериям лимиты допустимого товарного кредита и периода рассрочки;

— обяжите менеджера по продаже периодически выверять и корректировать категории клиентов, поставив оплату его труда в зависимость от поступления платежей от клиентов;

— обсудите возможность продажи дебиторской задолженности банку — ему могут понадобиться рычаги для давления на соответствующих клиентов;

— стимулируйте клиентов в предоплате или в своевременном погашении задолженности привлекательной системой скидок и льгот, для чего:

— определите минимально допустимый процент чистой прибыли — отношение чистой годовой прибыли, при которой ваша деятельность все еще рентабельна, к годовому объему продаж — это рубеж, за который отступать нельзя;

— установите дополнительные скидки за предоплату, за платежи наличными, за оплату ранее согласованного срока:

например, если по согласованным условиям клиент должен оплатить товар в течение 30 дней после поставки товара, а заплатит:

в первые пять дней — ему предоставляется скидка 3%;

в первые десять дней — 2%;

в первые пятнадцать дней — 1,5%;

в первые двадцать дней — 1%;

в первые двадцать пять дней — 0,5%;

через тридцать дней — скидка не предоставляется;

при задержке платежа — взыскивается пени.

Оптимизируйте отток денежных средств:

— оптимизируйте объемы и сроки заказов товаров, материалов и услуг для себя;

— храните импортируемые товары на таможенных складах временного хранения почти до момента реализации для того, чтобы избежать преждевременной оплаты пошлин, НДС, а также постановки их на баланс компании и оплаты налога на имущество;

— согласуйте с поставщиками способы оплаты, наиболее удобные по срокам и с минимальными надбавками за пользование кредитом;

— найдите поставщиков с лучшими условиями платежей;

— измените график инвестиций, чтобы отток денежных средств не ухудшал возможности осуществлять очередные платежи;

— изучите варианты улучшения условий краткосрочного финансирования, предлагаемые банком;

— попытайтесь согласовать изменение условий выплаты имеющихся задолженностей — отсрочка, снижение процентной ставки, дробление платежей или найдите возможность рефинансирования другим банком возврата кредитов;

— переведите задолженность в твердой валюте в рублевую;

— если нет возможности договориться с кредиторами и банками о реструктуризации долгов, привлеките акционеров компании к изысканию дополнительных финансовых ресурсов;

— отложите выплату дивидендов.